Подсчет товаров в категориях рекурсия

Вот так должно работать правильно.

Некоторые стилевые правки:

• поправил отступы;
• sql обычно принято называть текст запроса, а не его результат, лучше использовать, например, rows или result;
• не стоит, по возможности, усложнять операцию в строке, поэтому я разделил mysql_query и mysql_result;
• mysql_fetch_array выдает результат в форме, которая здесь не используется. Заменил на более простую mysql_fetch_row

function col_tovar($id) {
  //считаем число товаров в категории
  $rows = mysql_query("SELECT COUNT(*) FROM `tovar` WHERE `id_cat`=".$id);
  $n = mysql_result($rows, 0);
  //смотрим какие подкатегории есть в этой категории
  $rows = mysql_query("SELECT `id` FROM `kat` WHERE `mid`=".$id);
  while ($idcat = mysql_fetch_row($rows)) {
    $n += col_tovar($idcat[0]);
  }
  return $n;
}